Zijn Relatiegeschenken Aftrekbaar? Kosten die aftrekbaar zijn als zzp’er en btw tarieven

Onlangs had ik het voorrecht om met een groep ondernemers te lunchen. Echt een verrijkende ervaring, omdat iedereen vanuit eigen expertise kon bijdragen. Wat mij altijd opvalt als ik vertel dat ik geldcoach ben, is dat er direct ruimte ontstaat voor diepgaande gesprekken. Herkenbaar, toch? Deze keer ging het vooral over belastingen en wat je precies mag aftrekken. Daarom besloot ik deze uitgebreide blog voor je te schrijven, waarbij ik ook af en toe verwijs naar The Money Course en een persoonlijk adviesgesprek.

Welke belastingen betaal je als zzp’er?

Als zelfstandige ondernemer ben jij verantwoordelijk voor het indienen van je btw-aangifte en inkomstenbelasting. Maak hier geen fouten in, want dat kan je geld kosten! In The Money Course neem ik je stap voor stap mee door deze processen.

Inkomstenbelasting: wat is het?

Iedereen in Nederland betaalt jaarlijks inkomstenbelasting over verdiend inkomen. Als zzp’er betaal je belasting over je bedrijfswinst: omzet min kosten. Je doet jaarlijks aangifte voor inkomstenbelasting, waarbij goed inzicht in je cijfers essentieel is.

Hoeveel inkomstenbelasting betaal ik?

Dat hangt af van verschillende factoren: de hoogte van je winst, aftrekposten en heffingskortingen. In Nederland is sprake van een progressief belastingstelsel:

Tot € 69.399 betaal je 37,07%

Daarboven betaal je 49,5%

Een voorbeeld:

Heb je een winst van € 100.000? Dan betaal je:

€25.726 (37,07%) over het eerste deel

€15.147 (49,5%) over de rest

Totaal: €40.873 belasting. Gelukkig zijn er veel aftrekposten die je belastbare winst flink kunnen verlagen.

Belangrijke aftrekposten:

Zakelijke kosten (kantoor, telefoon, reizen)

Autokosten (bij zakelijk gebruik)

Representatiekosten (maximaal 80% aftrekbaar)

Bedrijfsverzekeringen

Zakelijke rente (leningen)

Afschrijvingen (machines, computers)

Zelfstandigenaftrek (€5.030 in 2023)

Startersaftrek (eerste drie jaar)

MKB-winstvrijstelling (14%)

Relatiegeschenken aftrekbaar?

Relatiegeschenken vallen onder beperkte aftrekbaarheid. Je mag volledig btw aftrekken als je minder dan €227 per relatie besteedt. Wees verstandig: maak geen kosten alleen om belasting te besparen, zorg dat het daadwerkelijk je bedrijf versterkt. Twijfel je hierover? Boek gerust een adviesgesprek, dan kijk ik persoonlijk met je mee.

Kosten maken voor belastingvoordeel?

Ik hoor ondernemers vaak zeggen: “Ik moet meer kosten maken om minder belasting te betalen.” Maar let op: geef geen geld uit aan iets wat je niet nodig hebt, alleen omdat je minder belasting wilt betalen. Stel, je besteedt €100 extra, bespaart €36 belasting, maar je bent netto nog steeds €64 meer kwijt aan iets onnodigs.

In The Money Course leer ik je daarom hoe je kosten strategisch inzet zodat ze bijdragen aan de groei van je bedrijf.

Belasting als positief teken van succes

Belasting betalen wordt vaak gezien als iets negatiefs. Maar draai het eens om: belasting betalen betekent simpelweg dat je winst maakt en succesvol bent. Met een positieve money mindset zie je belasting betalen als iets positiefs, een bevestiging van groei. Tijdens mijn adviesgesprek help ik je graag om deze mindset te versterken.

Hoe doe je als zzp’er inkomstenbelasting aangifte?

Verzamel financiële gegevens (inkomsten, kosten, bonnetjes)

Log in bij de Belastingdienst en selecteer het juiste jaar

Vul persoonlijke en zakelijke gegevens zorgvuldig in

Maak gebruik van aftrekposten en heffingskortingen

Dien je aangifte in en wacht op de belastingaanslag

Vind je het spannend? Geen stress, plan een adviesgesprek, dan kijk ik mee naar jouw cijfers.

Bewaarplicht administratie

Bewaar al je administratie minstens 7 jaar voor eventuele controles van de Belastingdienst.

BTW-aangifte en tarieven

BTW (omzetbelasting) draag je af over je omzet. Let op de juiste tarieven:

0% btw: internationale handel, medische diensten

9% btw: voeding, boeken, cultuur

21% btw: overige producten en diensten

Relatiegeschenken en btw

Specifieke btw-regels gelden voor relatiegeschenken. Volledige btw-aftrek geldt alleen als je minder dan €227 per relatie uitgeeft. Bij twijfel raadpleeg een belastingadviseur of vraag het mij tijdens een adviesgesprek.

Maak je geen zorgen, belastingen hoeven niet lastig te zijn. In The Money Course help ik je om je cijfers en belastingen helder te krijgen, zodat jij met vertrouwen kunt ondernemen.

Nog vragen? Boek een adviesgesprek en ontdek hoe ik je kan helpen om grip te krijgen op je financiën. Samen maken we je bedrijf succesvol en plezierig!

Misschien vind je dit ook interessant?